三家公司报告了相同的地址：塔巴斯科州中心的改革区，三街214号。Segalmex向一家与开票公司有关联的公司分配了1.13亿美元。商业和工业集团Tenda与一家来自维拉埃尔莫萨的开票公司共享地址和法定代表权，获得了Segalmex的两份价值1.13亿比索的合同，用于供应玉米和豆类，尽管它缺乏经验、基础设施和运营能力来提供粮食供应和物流服务。对Tenda的分配是在2022年和2023年进行的，当时Segalmex的腐败丑闻已经爆发，这是洛佩斯·奥夫拉多尔六年任期内最大的挪用公款案，积累了数十亿比索的观察结果、刑事投诉、被起诉的前官员以及反复出现的 irregular contracting 模式。在MCCI查阅的商业文件中，何塞·伊格纳西奥·德拉克鲁斯·蒙特霍被列为Tenda的法定代表，同时也是塔巴斯科商业与建设公司的代表，而SAT已将该公司列入其最终的开票公司名单。在同一地址还有其他关联公司，它们报告的备用地址位于塔巴斯科州中心市中心的瓦列-德尔哈瓜尔街区，伊佩基街39号，那里是第三个被邀请参与Conagua程序的公司的所在地：东南项目、工程和供应公司。Conagua给另外三家关联公司的邀请函。在另一个由塔巴斯科州教育局于2019年8月初发起的招标中，该州政府本身直接邀请了Choco Publicaciones公司和Tabasco中心商业公司，根据它们自己的发票和合同，这些公司也位于改革区三街214号。在另一个“至少邀请三人”的程序中，由塔巴斯科州哈拉帕市府工程局于2024年12月17日发起，在SAT开始对Hopelchen建设公司和塔巴斯科商业与建设公司进行调查前两个月，现在已知这两家公司是官方运营模拟的公司，与墨西哥建设、修复和工程公司一起被邀请竞标。在一个难以解释的对比中，他同时是塔巴斯科商业与建设SA de CV公司的股东，该公司被SAT认定为幽灵或“开票公司”，一直在Bermúdez Requena家族的商业广场运营，并在阿达恩·奥古斯托·洛佩斯政府期间成为承包商。米格尔·安赫尔的情况并非孤例。两家公司都声明其地址位于Árboles街101号，12号公寓，这是Bermúdez Requena家族的财产。联邦最高审计院（ASF）审查了PSG/84/2022号合同，根据该合同，Segalmex将国内白玉米的采购和从原产地到目的地的运输服务授予了商业和工业集团Tenda。本周日早上，他宣布将辞去参议院Morena的领导职务。塔巴斯科州最大商业塔楼的15层以维拉埃尔莫萨房地产公司的名义注册，阿达恩·奥古斯托·洛佩斯是该公司的共同所有人。一些公司被整合到一个网络中，该网络在阿达恩·奥古斯托·洛佩斯执政期间在塔巴斯科州成长，随后扩展到至少六个由Morena执政的州和联邦领域。该网络由至少20家公司组成，已在塔巴斯科、坎佩切、恰帕斯、伊达尔戈、普埃布拉和金塔纳罗奥州以及联邦机构中获得了超过23.6亿比索的合同，在Conagua和Segalmex中尤为突出，后者是洛佩斯·奥夫拉多尔六年任期内最大的腐败案。一些受益公司曾以Alejandro Márquez Rodríguez为合伙人、管理员或代表，他是一位塔巴斯科商人，绰号“鹅”，是阿达恩·奥古斯托·洛佩斯的密友，甚至在2024年Morena总统候选人巡回活动中陪伴过他。MCCI通过周五发送到其在参议院联系邮箱的问卷寻求阿达恩·奥古斯托的立场。在同一家幽灵公司中，卡洛斯·阿尔韦托·托斯卡姆·拉蒙也曾作为法定代表人，同时是Terracota公司的管理员，Alejandro Márquez Rodríguez（阿达恩·奥古斯托·洛佩斯的密友）参与了该公司的成立。模拟竞争。根据MCCI查阅的一系列采购程序文件，模拟竞争是该公司网络中的一种普遍做法。例如，在2024年5月16日清理格里哈尔瓦河和埃斯皮诺河的活动中，国家水委员会（Conagua）收到了三家相互关联公司的报价：墨西哥建设、修复和工程公司；塔巴斯科商业与建设公司（SAT已将其列入最终开票公司名单），以及东南项目、工程和供应公司。前两家报价公司报告其地址位于维拉埃尔莫萨市中心改革区三街214号的一栋建筑内。在他的领英账户上，卡洛斯·苏亚雷斯·阿洛尔报告说，他是Rager de Tabasco公司的行政助理，该公司20多年前由Bermúdez Requena兄弟创立；与此同时，这名员工还担任了Hopelchén建设公司的法定代表，SAT也将该公司列入了最终开票公司名单，巧合的是，该公司在阿达恩·奥古斯托担任塔巴斯科州州长期间也是承包商。“墨西哥人反腐败和有罪不罚”组织（MCCI）的一项调查显示，这种做法在塔巴斯科数十家公司中重复出现，这些公司利用工人、办公室职员和社会项目受益者的身份将他们注册为所谓的股东、合伙人或代表，而实际上他们充当了真正所有人的前台。这种做法使得商业网络的得以形成，该网络通过模拟竞争来垄断合同。该公司在塔巴斯科和恰帕斯的Morena政府中获得了超过400万比索的合同和补贴。塔巴斯科商业与建设公司于2018年由股东温迪·卡里姆·埃尔南德斯·德拉克鲁斯和米格尔·安赫尔·穆尼奥斯·博蒂格在塔巴斯科公证处7号成立，该公证处与阿达恩·奥古斯托·洛佩斯的公证处有关联。合同规定的最高金额为2484.5万比索，这是该机构与该公司就该服务商定的财务上限。在2022年公共账户审计期间，ASF确定Tenda未能证明其具有即时响应能力，也未证明其拥有必要的技术、财务和运营资源，也没有在粮食物流服务方面的既往记录。该公司被SAT正式认定为运营模拟公司，更被称为“幽灵”或开票公司。米格尔·安赫尔·博蒂格，幽灵公司的合伙人之一，在官方文件中声明自己是司机，在社交媒体上出现在流行舞会上从事物流工作。在本调查结束和发表之前，没有收到任何回复。Tenda的法定代表向ASF提供了一份私人合同，根据该合同，公司将100%的服务分包给了哥伦比亚商业公司，包括玉米的调动和交付。就在这一层，是Mar & Mel del Sureste公司的税务住所，该公司唯一的股东和管理员是一位靠销售Omnilife营养产品和Seytú品牌化妆品为生的女性。存款单据证明，Tenda没有直接提供服务，而是充当了中介。除了这些违规行为，还缺乏基本文件，如调动令、背书给Segalmex的存款证明和结算文件。该公司辩称，合同正处于和解过程中，但ASF得出结论，所提供的信息未能证明合同的正确执行，也未能弥补供应商的能力不足。尽管有这些发现，Segalmex再次与同一家公司签订了合同。对其法律文件和银行交易的审查显示，与实验室用品和医疗材料的商业相关的活动，而非与与Segalmex签订的合同标的相关的活动，这违反了采购法中规定的要求。在收到合同时，Tenda在IMSS仅注册了6名工人，与Segalmex所要求服务的规模、地域覆盖范围和物流相比，人员配置极少。作者：瓦莱里娅·杜兰 / MCCI。米格尔·安赫尔是维拉埃尔莫萨的一名工人，他通过交替担任司机和在流行舞会上提供物流支持来养家糊口。在另一个不同的程序中，其裁决于2023年7月25日发布，该机构将3000吨黑豆的供应授予了Tenda，价值8830万比索。方法论说明。在本调查中，MCCI在四个月内管理和分析了超过4100份文件，其中包括1067张发票、1980份合同、400份授标程序和350份商业记录，并向州和联邦机构提交了315份信息公开请求。在授标时，该机构未考虑这一对比。ASF因在Tenda合同中发现违规行为而施加的处罚。审计还揭示，该合同是在中介模式下运作的。
