Федерализм — это политическая и юридическая институция, основанная на интеграции различных уровней управления, что подразумевает совместное использование суверенитетов ради национального единства. Эта система применяется в таких больших странах, как Мексика, США, Россия и Бразилия, где стремятся консолидировать культурное, историческое, географическое и этническое разнообразие. В этой форме организации каждое образование сохраняет свой суверенитет и право отделиться от Федерации.
Согласно Ретчкиману из IIE, в федеральных штатах каждый уровень власти поддерживает свою защиту и может отделиться от Федерации, если так хочет. Существует Пакт о присоединении к Национальной системе налоговой координации, который приостанавливает определенные полномочия штатов в обмен на экономические компенсации. Обсуждение централизации и децентрализации касается всех наций, независимо от их структуры управления.
Федерализм стал актуальной темой в политической и экономической сферах на мировом уровне и оказал влияние на административные, экономические и институциональные вопросы. Хотя существуют и другие формы государственного устройства, такие как унитарные государства и конфедерации, федерализм выделяется как путь к децентрализации чрезмерного централизма.
Бенжамин Ретчкиман подчеркивает, что, хотя немногие нации формально принимают федерализм, были установлены соглашения о административном сотрудничестве для усиления налоговой децентрализации. Тем не менее, зависимость от федеральных дотаций по-прежнему остается высокой во многих случаях, и лишь немногие муниципалитеты проявляют инициативу в сборе налогов.
В конечном счете, федерализм представлен как политическое решение политических проблем, подчеркивающее важность индивидуальных различий и коллективных интересов. С другой стороны, конфедерации, более распространенные в предыдущие века, были ориентированы на частные цели военного или экономического характера, не создавая нового государства или национального единства, что также отражалось в вопросах налогообложения, бюджета и государственной администрации.
